Dalam proses pengajuan IPO, perlu dipersiapkan dokumen-dokumen pendukung. Dalam artikel ini, saya akan membahas beberapa dokumen yang perlu dipersiapkan dalam rangka melaksanakan IPO.
Dokumen Pernyataan Pendaftaran
Menurut POJK No. 7/POJK.04/2017 pasal 2 ayat (1), dalam rangka pengajuan Pernyataan Pendaftaran IPO, perusahaan harus
menyampaikan dokumen yang terdiri atas:
- Surat pengantar Pernyataan Pendaftaran
- Prospektus
- Prospektus Ringkas
- Prospektus Awal (jika ada)
- Dokumen lain yang harus disampaikan sebagai bagian dari Pernyataan Pendaftaran.
Kemudian, dokumen lain yang dimaksud pada poin no. 5 di atas meliputi :
- Jadwal Penawaran Umum.
- Contoh surat Efek.
- Fotokopi anggaran dasar terakhir yang telah mendapat persetujuan dari menteri yang menyelenggarakan urusan pemerintahan di bidang hukum.
- Laporan keuangan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik.
- Surat dari Akuntan Publik (comfort letter) yang mengaudit laporan keuangan terakhir.
- Surat pernyataan manajemen di bidang akuntansi.
- Laporan keuangan prospektif berupa prakiraan keuangan beserta laporan Akuntan Publik atas prakiraan keuangan dimaksud.
- Laporan pemeriksaan dan pendapat dari segi hukum.
- Riwayat hidup dari para anggota dewan komisaris dan direksi.
- Perjanjian penjaminan emisi Efek (jika ada).
- Struktur posisi Emiten secara vertikal mulai dari pemegang saham individu sampai dengan anak perusahaan dan posisi Emiten secara horizontal.
- Surat pernyataan dari Emiten.
- Pernyataan dari profesi penunjang Pasar Modal.
- Pernyataan dari penjamin pelaksana emisi Efek (jika ada).
